Имущественный налоговый вычет для пенсионеров. Иные налоговые вычеты пенсионерам

К лицам - пенсионерам, имеющим право на получение стандартного налогового вычета, относятся (с подробным списком нижеперечисленных лиц, можно ознакомиться в ст.218 НК РФ.):

Налоговый вычет для пенсионеров

Хорошо известно, что пенсии не облагаются подоходным налогом, поэтому раньше воспользоваться таким правом могли только те пенсионеры, которые продолжали работать или имели дополнительный доход. Это мог быть доход от сдачи квартиры в аренду, от продажи любого имущества, в том числе, и недвижимости, а также получение дополнительной пенсии от государства. Подобные доходы по закону облагаются налогом, поэтому пенсионер в таком случае мог получить налоговый вычет, если он приобретал или строил жилье. Подробнее о всех налоговых вычетах.

Во втором случае пенсионер на заслуженном отдыхе получает государственную пенсию, которая в соответствии с п.2 ст.217 НК РФ не облагается НДФЛ. Это означает, что он не платит налог, а потому (до 2012 г.) не имел права на имущественный вычет. После официального принятия ФЗ №330-ФЗ о поправках в НК РФ изменилось законодательство по этому вопросу, а именно даже неработающий пенсионер имеет абсолютное право получить льготу при покупке недвижимости, только ее порядок представляет собой обратную схему.

Так, человек данной категории граждан может воспользоваться льготой в течение последних трех лет, отсчет которых начинается с момента осуществления приобретения. При этом законодательно установлено, что льгота может быть получена только в том случае, если физическое лицо получало за указанный период какой-либо официальный доход. К примеру, если человек ушел на пенсию 31.12.2013 г. и приобрел жилье в 2014 г., то он может воспользоваться вычетом за 2013 г., 2012 г. и 2011 г. Если работник вышел на пенсию раньше, то есть, например, 31.12.2012 г., то период, за который он получит льготу – 2012 г. и 2011 г.

– Есть отличия при получении вычета при покупке и оформлении недвижимости на себя и на детей?– Нет, родитель, понесший расходы на покупку жилья для своих несовершеннолетних детей, имеет право на получение вычета, независимо от того, является ли он собственником недвижимости или нет. Но нужно подавать больше документов, которые подтверждают родство. Лимит в 2 млн рублей для родителей не увеличивается на вычет ребенка и остается прежним.

– Можно ли получить имущественный вычет при обмене квартир?– Да, можно, но только в том случае, если производилась доплата и это отображено в договоре обмена, то есть налогоплательщик при обмене квартир получил квартиру больше, чем отдал, и поэтому производил доплату. Вычет производится на сумму доплаты. Если же по договору мены жилых помещений мена производится без доплаты, то есть расходов по приобретению квартиры налогоплательщик не несет, претендовать на получение имущественного налогового вычета он не вправе.Кроме того при заключении договора мены обе стороны также признаются получателями доходов в сумме, указанной в качестве стоимости жилых объектов в таком договоре. А это влечет необходимость уплаты налога с полученных доходов. Можно претендовать на имущественный вычет так же, как и при обычной купле-продаже (как если бы состоялась встречная сделка).

Порядок получения налогового вычета для пенсионеров

Любой налоговый вычет для пенсионеров оформляется так же, как и для других категорий граждан. В налоговую службу требуется принести или отправить по почте декларацию 3-НДФЛ, в которой указаны все доходы, сумма уплаченного налога, а также полная стоимость приобретаемого жилья. Декларации следует заполнять за каждый год, за который желаете вернуть уплаченный налог. Дополнительно к этому прилагаются такие документы, как:

В результате ваш доход от продажи квартиры, облагаемый налогом, составит:

Выход на пенсию 2014, право на вычет получено в 2015. Вычет можем получить за 2015, 2014, 2013, 2012. Но так как в 2015 собственник уже не работал – то сдает декларацию и получает вычет только за 2014, 2013, 2012 годы.

Выход на пенсию в 2008, право на вычет получено в 2015. Вычет можем получить за 2015, 2014, 2013, 2012. Но так как в эти годы собственник не работал – увы, получить ничего не удастся.

К сожалению, на практике часто бывают случаи, когда налоговый орган отказывает в праве на вычет пенсионерам. Это незаконно.

На основании пп.5 п.1 ст.32 Налогового кодекса Российской Федерации налоговые органы обязаны руководствоваться письменными разъяснениями Министерства финансов Российской Федерации по вопросам применения законодательства Российской Федерации о налогах и сборах.

Соответствующие разъяснения о порядке предоставления имущественного налогового вычета лицам, являющимся пенсионерами, согласованы с Министерством финансов Российской Федерации и направлены в территориальные налоговые органы письмом ФНС России от 19.07.2013 г. № ЕД-4-3/[email protected]

Но вернемся к вычетам на покупку жилья. Возможность получить вычет распространяется на вас, если вы вышли на пенсию не более 3 лет назад и не позднее 3 лет с момента покупки. Поэтому тех, кто ушел на заслуженный отдых давно, эта поблажка, увы, не касается.

  • заявление
  • договор купли-продажи
  • документ, подтверждающий право собственности
  • платежные документы (квитанции, выписки из банковского счета, товарные чеки).

В случае с ипотекой для получения налогового вычета обязателен ипотечный договор и схема выплаты процентов (она может быть вписана в договор или выдана банком отдельной справкой).

Если вы подаете эти документы работодателю, он сокращает размер налога, отчисляемого с вашей зарплаты.

Если же несете документы в налоговую и подаете вместе с декларацией, вы получаете налоговый вычет наличными, их начисляют на банковский счет.

PS. Вы хотите навсегда забыть о проблеме вечной нехватки денег, стать финансово независимым и в итоге стать счастливым пенсионером? Тогда рекомендую Вам познакомиться с курсом Александра Евстигнеева "Киберсант-Финансист".

PS1. Если материал "Пенсионер, не забудь получить налоговый вычет!" оказался Вам полезным нажмите на кнопку «Мне нравится» в начале статьи и оставьте свой комментарий в конце статьи. Поделитесь с друзьями в социальных сетях. Они будут Вам благодарны.

Колесов Г.Б.,независимый пенсионный консультант,эксперт по пенсионному и финансовому планированиюwww.ypensioner.ru

Читайте также по социальным гарантиям, социальным пособиям, выплатам и льготам:

Полный перечень социальных выплат в городе МосквеСоциальные выплаты, пособия и льготы многодетным семьямСоциальные выплаты, пособия и льготы малообеспеченным семьямСоциальные выплаты, пособия и льготы при рождении ребенкаПособие по беременности, родам и по уходу за ребенком до полутора летМеры социальной поддержки одиноких матерей (одиноких отцов)Социальная помощь детям инвалидам и родителям детей инвалидовСоциальная поддержка инвалидовСоциальная поддержка ветеранов боевых действийСоциальная поддержка ветеранов Великой Отечественной войны и Тружеников тылаСоциальная поддержка ветеранов труда и ветеранов военной службыСоциальная поддержка пенсионеров: доплаты к пенсии, льготы и социальная натуральная помощьСоциальная поддержка москвичей: московские льготыПенсионное планирование жизни: Льготы пенсионерам госслужбыНовая Социальная карта москвича: Для кого?Доступно о Государственном социальном страховании Порядок назначения, исчисления и выплаты социальных пособийВсе ли мы знаем о наших правах на социальную защиту?Можно ли наследовать пенсию?Заработок пенсионеруКак реализовать Ваше право на социальную помощь от государства?Все ли Вы знаете о Материнском капитале?Основные понятия социальных гарантий и льгот для пенсионеровСоциальные выплаты Фонда социального страхования РФВсе ли мы знаем о наших правах на социальную защиту?Порядок назначения, исчисления и выплаты социальных пособийДоступно о Государственном социальном страхованииКак получить пособие на погребение военного пенсионераВсе, что надо знать о Социальных картах москвичаСокращение работника - пенсионераВыплата пособия на погребение умерших пенсионеровПенсионеры получают право на пособие по уходу за ребенкомСоциальная помощь одиноким пенсионерам в Москве

Поделиться статьей

Комментарии

Комментариев еще не оставлено
В случае ответов Вам придет уведомление